Capital regulatorio para el riesgo de crédito. ¿Hay un vacío legal en el sistema?

Autores/as

  • Abhishek Teji UNIVERSIDAD DE BARCELONA

DOI:

https://doi.org/10.32826/reyf.v1i2.349

Palabras clave:

CIRBE, VaR, vacío legal, riesgo de crédito, capital regulatorio

Resumen

Dado el mercado inmobiliario e hipotecario español, existe un incentivo importante para que los jóvenes compradores de propiedades superen la ratio de endeudamiento, aprovechando el decalaje en la base de datos CIRBE. El objetivo de este trabajo es analizar si hay la posibilidad de que exista un vacío legal en el sistema y por tanto, cómo podría afectar al cálculo del capital regulatorio necesario para los requerimientos de riesgo de crédito. La hipótesis principal es que si los prestatarios utilizan habitualmente esta práctica, entonces podría haber una diferencia significativa entre el VaR calculado por los bancos y el VaR real necesario para cubrir el capital regulatorio.

Citas

Alonso, A., & Carbó, J. M. (2020). Machine learning in credit risk: Measuring the dilemma between prediction and supervisory cost. Documentos de Trabajo N.o 2032.

Asociación Hipotecaria Española. (2022a). Boletín estadístico trimestral: Segundo trimestre de 2022. www.ahe.es

Asociación Hipotecaria Española. (2022b). Contexto del mercado hipotecario: Cierre del ejercicio 2021.

Asociación Hipotecaria Española. (2022c). Contexto del mercado hipotecario: Cierre del ejercicio 2021.

Asociación Hipotecaria Española. (2022d). Un análisis dinámico de la cartera hipotecaria española. www.ahe.es

Bank For International Settlements. (n.d.). History of the Basel Committee. https://www.bis.org/bcbs/history.htm

Basel Committee on Banking Supervision. (2006). Part 2: The First Pillar-Minimum Capital Requirements.

Basel Committee on Banking Supervision. (2017). Finalización de Basilea III - En pocas palabras.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019a). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE20 Standardized approach: Individual exposures.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019b). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE22 Standardized approach: Credit risk mitigation Overarching issues.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019c). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE30 IRB approach: Overview and asset class definitions.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019d). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE31 IRB approach: Risk weight functions.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019e). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE32 IRB approach: Risk components for each asset class.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019f). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE33 IRB approach: Supervisory slotting approach for specialised lending.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019g). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE34 IRB approach: RWA for purchased receivables.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019h). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE35 IRB approach: Treatment of expected losses and provisions.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019i). Basel Committee on Banking Supervision CRE Calculation of RWA for credit risk CRE36 IRB approach: Minimum requirements to use IRB approach.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019j). Basel Committee on Banking Supervision RBC Risk-based capital requirements RBC20 Calculation of minimum risk-based capital requirements.

Basel Committee on Banking Supervision. (2019k). Basel Committee on Banking Supervision reforms—Basel III.

Borad, S. B. (2022). Payoff for call option. https://efinancemanagement.com/derivatives/payoff-for-call-option

Connect - Financial Stability Institute, F. (2018). Counterparty credit risk in Basel III – Executive Summary.

Enke, D. & A., Sunisa. (2008). A hybrid derivative trading system based on volatility and return forecasting. The Engineering Economist, 53, 259–292.

EPDATA. (2021). Los precios del alquiler en las comunidades autónomas y provincias, en mapas y gráficos. https://www.epdata.es/datos/precios-alquiler-ccaa-provincias-ministerio-fomento-graficos/453/espana/106

EPDATA. (2022). La tasa de ahorro de los hogares, en datos y gráficos. https://www.epdata.es/datos/tasa-ahorro-hogares-datos-graficos/106

Ortiz-Gracia, L. (2021). Lecture notes in quantitative finance.

Goswin, T. (2014). The Merton model a structural approach to default prediction.

Idescat. (2022). Anuario estadístico de Cataluña. Salario bruto anual. Por sexo, grupos de edad y nacionalidad. https://www.idescat.cat/indicadors/?id=aec&n=15375&lang=es

Management Solutions. (2010). Capital adequacy for credit risk: A practical exercise. www.msnorthamerica.com

Ministerio de Transportes, M. y A. U., DG de Vivienda y Suelo. (2020). Observatorio de Vivienda y Suelo. Boletín especial vivienda social 2020. Observatorio de Vivienda y Suelo. https://apps.fomento.gob.es/CVP/

OECD. (2022). Average annual wages in Spain from 2000 to 2021 (in euros). Statista. https://www.statista.com/statistics/419513/average-annual-wages-spain-y-on-y-in-euros/

Descargas

Publicado

2023-11-23 — Actualizado el 2023-11-23

Versiones